奥鹏作业网东财《证券发行与交易实务》在线作业二-0020
试卷总分:100 得分:100
一、单选题 (共 13 道试题,共 52 分)
1.()是公司参与市场竞争的首要条件，是公司作为独立民事主体存在的基础，也是公司作为市场生存和发展主体的必要条件。
A.公司法人财产的稳定性
B.公司法人财产的独立性
C.公司法人财产的完整性
D.公司法人财产的合法性
2.召开股东大会会议，公司应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开()日前通知各股东。
A.30
B.20
C.15
D.10
3.产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。产权界定应当依据()的原则进行。
A.谁投资、谁拥有产权
B.投资优先
C.出资额多少
D.出资时问先后
4.独立董事的每届任期与该上市公司其他董事的任期相同，任期届满，连选可以连任，但是，连任时间不得超过()年。
A.8
B.6
C.4
D.10
5.()是对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产按照国家规定的方法、标准进行重新估价。
A.资产评估
B.账务清理
C.股价评估
D.价值重估
6.由于独立董事必须具有独立性，因此，下列()人员不得担任独立董事。
A.直接或间接持有上市公司已发行股份1％以上或者是上市公司前20名股东中的自然人股东及其直系亲属
B.在直接或问接持有上市公司已发行股份5％以上的股东单位或者在上市公司前10名股东单位任职的人员及其直系亲属
C.在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系(直系亲属是指配偶、父母、子女等，主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳、女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等)
D.上述三类人员
7.在一定的市场条件下，允许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股方案须与募股方案和预计发行价格一并考虑，折股比率(国有股股本÷发行前国有净资产)不得低于()。
A.65％
B.50％
C.30％
D.10％
8.根据《公司法》的规定，全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的()。
A.50％
B.30％
C.20％
D.10％
9.不属于内部融资特点的是()。
A.高效率性
B.自主性
C.有限性
D.低成本性，低风险性
10.发起人认购和募集的股本要求达到法定资本最低限额。股份有限公司注册资本的最低限额为人民币()。
A.500万元
B.300万元
C.200万元
D.1亿元
11.依据《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，证券公司净资本与各项风险准备之和的比例不得低于()。
A.50％
B.30％
C.100％
D.10％
12.证券公司承销政府债券的，应当按承担包销义务的承销金额的()计算风险准备。
A.5％
B.3％
C.2％
D.10％
13.关于外部融资说法正确的是()。
A.外部融资风险小
B.外部融资是来源于公司外部的融资
C.外部融资效率低
D.外部融资成本低
二、多选题 (共 12 道试题,共 48 分)
14.在我国，股份有限公司的组织机构一般包括()。
A.董事会
B.股东大会
C.经理
D.监事会
15.我国投资银行业务的发展变化具体表现在()方面。
A.发行程序
B.发行监管
C.发行方式
D.发行定价
16.融资成本是指资本的价格，下列说法正确的是()。
A.由于融资费用与融资额几乎是同时发生的，因此，通常将融资费用视为融资额的抵减项，这样，资本成本便成为资金的使用代价
B.后者是公司因使用资金而向资金提供者支付的报酬
C.从融资者的角度来看，是公司为获得资金所必须支付的最低价格(代价)
D.从理论上讲，资本成本包括融资费用和使用费用。前者是公司在融资过程中发生的各种费用
E.从投资者的角度来看，是投资者因提供资本而要求得到补偿的资本报酬率
17.公司融资是指公司获取资金的方式。根据不同的标准，可以对公司融资方式进行不同的分类。下列说法正确的是()。
A.按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为直接融资与间接融资
B.按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为股权融资与债务融资
C.按照融资期限的不同，可以把公司的融资方式分为短期融资与长期融资
D.可以按照融资过程中资金来源的不同方式，把公司的融资方式分为内部融资和外部融资
18.中国保荐制度主要包括以下()内容。
A.确立保荐责任
B.明确保荐期限
C.引进持续信用监管和”冷淡对待”的监管措施
D.建立保荐人和保荐代表人的注册登记管理制度
19.关于超额配售选择权的概念，表述正确的是()。
A.超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售不超过包销数额15％的股份，即主承销商按不超过包销数额1 15％的股份向投资者发售
B.在本次包销部分的股票上市之日起30日内，主承销商有权根据市场情况，从集中竞价交易市场购买发行人股票，或者要求发行人增发股票，分配给对此超额发售部分提出认购申请的投资者
C.主承销商在未动用自有资金的情况下，通过行使超额配售选择权，可以平衡市场对该只股票的供求，起到稳定市价的作用
D.中国证监会在股票发行中推出了超额配售选择权的试点，并依
20.可转换证券筹资的优点包括()。
A.若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券不会转换为普通股，无助于公司渡过财务困境，并将导致今后股权或债券筹资成本增加
B.如果可转换证券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权。事实上，在转换并未发生时，公司的财务报表也必须按规定公布”充分稀释”后的每股收益
C.可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本。通常，可转换证券的利率或股息率较低且限制性条款不苛刻，使公司在换股之前可以低廉成本筹集资金
D.可转换证券有利于未来资本结构的调整。由债券或优先股转换成普通股可降低财务杠杆，为今后进一步筹资创造条件
21.承销说明书包括以下()内容。
A.承销股票的种类、数量、金额及发行价格
B.承销方式
C.承销商和发行人名称
D.中国证监会及中国证券业协安所要求的其他事项
22.关于以募集设立方式设立公司的股份认购，说法正确的是()。
A.第二步：发起人向特定对象或社会公开募集股份，认股人缴纳股款。发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，并制作认股书
B.第一步：发起人认购股份，并缴纳股款
C.发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议
D.发起人向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款协议。代收股款的银行应当按照协议代收和保存股款，向缴纳股款的认股人出具收款单据，并负有向有关部门出具收款证明的义务
E.发行股份的股款缴足后，必须经依法设立的验资机构验资并出具证明
23.清产核资的内容包括()。
A.资金核实
B.账务清理、资产清查
C.完善制度
D.价值重估、损益认定
24.关于法人财产权，下列说法正确的是()。
A.规范的公司能够有效地实现出资者所有权与公司法人财产权的分离
B.法人财产权从法律意义上回答了资产归属问题，同时，从经济意义上回答了资产的经营问题
C.在企业改组为股份公司后，公司拥有包括各出资者投资的各种财产而形成的法人财产权
D.公司法人财产的独立性是公司参与市场竞争的首要条件，是公司作为独立民事主体存在的基础，也是公司作为市场生存和发展主体的必要条件。政府部门只有在尊重法人财产权独立的情况下，实行政企分开，才能推动股份公司的成长和发展
25.根据《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票可以根据实际情况，采取()方式。
A.向战略投资者配售
B.向战略投资者分配
C.向参与网下配售的询价对象配售
D.向参与网上发行的投资者配售
