奥鹏作业网22秋学期（高起本1709-1803、全层次1809-2103）《财务法规》在线作业-00001
试卷总分:100 得分:100
一、单选题 (共 20 道试题,共 40 分)
1.有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明()
A.法定代表人
B.公司登记日期
C.股东的姓名或者名称及住所
D.公司注册资本
2.张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?
A.如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任
B.如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任
C.该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任
D.该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任
3.在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。
A.民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织
B.民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
C.少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
D.少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织
4.下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是 ()
A.每届任期不得超过三年
B.任期届满可以连选连任
C.一个股份有限公司最多可有十九位董事董事
D.在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务
5.下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的()
A.应当是无形财产
B.可以用货币估价
C.可以依法转让
D.不违背法律禁止性规定
6.选项所列()机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力
A.税务机关
B.工商行政管理机关
C.产品质量监督管理机关
D.物价管理机关
7.假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为()。
A.100.69
B.101.52
C.102.44
D.103.35
8.背书行为有效的是()。
A.将汇票金额3万元背书转让2万元
B.背书时记载不得转让
C.质押背书的被背书人作转让背书
D.委托收款背书的被背书人作转让背书
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9.开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额()的保证金。
A.20%
B.30%
C.40%
D.50%
10.根据我国《证券法》的规定，证券公司能否从事证券自营业务？
A.证券公司均可以从事证券自营业务
B.证券公司均不得从事证券自营业务
C.证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务
D.一部分证券公司可以从事证券自营业务
11.公益信托的信托契约()。
A.可以中途解除
B.受托人工作变动时可以解除
C.受托人疾病死亡时可以解除
D.不得中途解除
12.我国《票据法》的票据品种未包括()。
A.人民银行发行的央行票据
B.银行本票
C.定额本票
D.不定额本票
13.由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。
A.法人信托
B.法定信托
C.公益信托
D.他益信托
14.会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。
A.半年
B.一年
C.二年
D.三年
15.依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因
A.严重亏损
B.资不抵债
C.不能支付到期债务
D.因经营管理不善导致严重亏损
16.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性。
A.存款
B.资产和预期收益
C.声誉
D.自有资本金
17.我国的公司法及证券法所指的”证券转让”是指下列哪一选项的性质？
A.证券买卖
B.证券继承
C.证券质押
D.证券借贷
18.下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的()。
A.信托财产不属于受托人的破产财产
B.信托财产不属于受托人的遗产
C.信托财产不属于受托人的固有财产
D.受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换
19.根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案
A.百分之三
B.百分之五
C.百分之十
D.百分之十五
20.蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?
A.质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效
B.质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效
C.质押合同自甲取得乙的借款之日生效
D.质押合同因甲的股票不能设定质押而无效
二、多选题 (共 20 道试题,共 40 分)
21.关于国有独资公司的国有资产的管理问题，以下 ()说法是正确的
A.国家授权投资的机构或者国家授权的部门依法对国有独资公司的国有资产实施监督管理经营管理
B.制度健全、经营状况较好的大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利
C.大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利
D.国有独资公司，可以行使资产所有者的权利
22.某股份有限公司的董事会由11名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中()行为违反了公司法的规定
A.因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律有关的问题，便写出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决
B.该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决议
C.该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中，会后，主持会议的董事长和记录员签名存档
D.该次会议在表决时，要求董事会作出的决议，必须经全体董事的过半数通过
23.某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？()
A.甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月
B.乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建
C.丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序
D.丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销
24.1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同?时签订了一份质押 合同 ，由张某于1995年10月5日?将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8?日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的?
A.质押合同生效时间为1995年10月2日
B.质押合同生效时间为1995年10月5日
C.小牛应归张某所有
D.刘某在接受还款前有权占有小牛
25.下面关于委托人描述正确的的有 ()。
A.委托人必须是财产的合法拥有者
B.委托人必须是完全民事行为能力的法人
C.委托人可以是一个人，也可以是多个人
D.委托人与受益人可以是同一人
E.禁治产人也可以充当委托人
26.下列关地监事会的说法哪些是正确的？
A.国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会
B.国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加
C.有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事
D.监事会有提议召开临时股东会的权力
27.持票人可自由选择是否提示承兑的汇票有()。
A.定日付款汇票
B.见票即付汇票
C.见票后定期付款汇票
D.出票后定期付款汇票
E.出票人命令提示承兑的汇票
28.在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括()。
A.劳动法
B.继承法
C.保险法
D.民法
29.根据我国票据法，属于银行本票绝对必要记载事项的有()。
A.委托支付文句
B.出票日期
C.付款日期
D.收款人
E.付款人
30.国有独资公司股东权由()行使
A.由国有独资公司股东会行使
B.由国家授权投资的机构或国家授权的部门亲自行使
C.国有独资公司董事会经过授权也可以行使部分股东的职权
D.国有独资公司监事会行使
31.何云将自己的一批货物出质给潘龙，但潘龙将这批货物放置在露天地里风吹日晒，何云可以主张怎样的权利?
A.有权要求潘龙妥善保管该批货，如果潘龙不妥善保管，则该质押关系解除
B.有权要求潘龙承担保管不善致这批货物损失的民事责任
C.有权要求将这批货物提存
D.有权提前清偿债权而请求返还质物
32.根据国家统一的会计制度的规定，单位对外提供 的财务会计报告应当由单位有关人员签字并盖章。下列各项中，应当在单位对外提供的财务会计报告上签字并盖章的有()。
A.单位负责人
B.总会计师
C.会计机构负责人
D.单位内部审计人员
33.关于基金临时报告，下列说法正确的是()。
A.基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会
B.基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所
C.基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告
D.基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告
34.根据《商业银行法》，商业银行的资金运用方式包括：()
A.信贷资产
B.票据贴现
C.同业拆放
D.存放同业
E.直接投资
35.甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，()意见是正确的
A.甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任
B.甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任
C.甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500万元
D.甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元
36.商业银行实施的下列行为中，哪些是违反商业银行法的()。
A.用拆借的资金弥补联行汇差头寸的不足
B.向行长配偶任职的公司发放信用贷款
C.与关系密切的客户达成代销公司债卷的协议
D.规定借款人不提供担保的，一律不发放贷款
37.下列各项中，属于《会计法》规定的行政处罚的形式有()。
A.罚款
B.警告
C.吊销税务登记证
D.吊销会计从业资格证书
38.依《股票发行与交易管理暂行条例》的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件？
A.其发行的普通股限于一种，同股同权
B.发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35
C.发起人在近3年内没有重大违法行为
D.在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是国家另有规定的除外
39.根据《商业银行法》的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员()
A.吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚
B.李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元
C.林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产
D.蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休
40.下列哪些行为属于内幕交易行为？
A.内幕人员利用内幕信息买卖证券
B.内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券
C.内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易
D.非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券
三、判断题 (共 10 道试题,共 20 分)
41.收购农副产品的价款，开户单位可以使用现金。
42.城市信用合作社、农村信用合作社、邮政企业适用《商业银行法》。
43.上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营情况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。
44.会计从业资格证书实行注册登记和年检制度。
45.封闭式基金的募集不得超过国务院证券监督管理机构核准的基金募集期限，目前一般为6个月。
46.信托关系中，受托人不承担信托合同内的损失风险
47.行政机关实施行政处罚时，应当责令当事人改正或者限期改正违法行为 。
48.基金因持有股票而分配得到的投资收益主要包括股票红利和现金红利两种。
49.票据流通次数越多，效力越强，故无代价或不以相当代价取得的票据，仍可享有优于前手的权利
50.封闭型投资基金的基金份额不得转让
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